Comment changer son activité quand on est auto-entrepreneur

Pourquoi envisager de changer d’activité quand on est auto-entrepreneur ?

En tant qu’auto-entrepreneur, plusieurs motifs peuvent vous pousser à changer d’activité.

Votre évolution personnelle et professionnelle

Vous vous êtes découvert une nouvelle passion ou un nouveau talent, pourquoi ne pas en faire votre activité ? Vous vous étiez lancé plein d’enthousiasme dans votre activité d’auto-entrepreneur, mais finalement vous n’en retirez pas toute la satisfaction attendue. Votre activité actuelle ne génère pas suffisamment de revenus par rapport à ce dont votre foyer a besoin. Le marché évolue, apportant son lot d’opportunités, peut-être plus alignées avec vos compétences et vos aspirations. Enfin, vous pouvez décider de changer d’activité, tout en restant auto-entrepreneur, parce que votre état de santé ne vous permet plus d’exercer votre métier (problèmes de dos, impossibilité de conduire, burn-out, etc.).

Les difficultés liées à l’activité actuelle

Vous voulez changer d’activité, car votre travail ne vous apporte que des galères :

• votre chiffre d’affaires ne décolle pas malgré tous vos efforts ;
• le marché est saturé par la concurrence, et vous ne parvenez plus à sortir du lot ;
• de nouvelles réglementations vous imposent des contraintes trop coûteuses pour rester rentable.

Le dépassement des limites imposées par le statut d’auto-entrepreneur

Vous ne pouvez plus exercer sous le statut d’auto-entrepreneur, c’est peut-être le moment de changer d’activité ou de vous diversifier :

• croissance de l’activité (et donc dépassement du seuil de CA) ;
• besoin de vous structurer, de vous associer, de recruter des salariés.

Bon à savoir : vous pouvez changer d’activité, mais aussi ajouter une activité tout en conservant votre statut d’auto-entrepreneur. Vous aurez alors une activité principale et une activité secondaire.

Les étapes préliminaires avant le changement d’activité auto-entrepreneur

Vérifier la compatibilité de la nouvelle activité avec le statut d’auto-entrepreneur

Si vous souhaitez toujours exercer sous le statut d’auto-entrepreneur, vous devez vous assurer qu’il autorise votre nouvelle activité. La plupart des activités sont permises sous le régime de la micro-entreprise, à quelques exceptions près :

• les activités agricoles ;
• les professions libérales réglementées ;
• les artistes et auteurs qui bénéficient d’un régime dédié ;
• les activités immobilières relevant de la TVA immobilière (marchand de biens, agent immobilier, lotisseur, etc.) ainsi que la location d’immeuble non meublé.

Analyser les implications de marché et les perspectives

Avant de changer d’activité, vous devez procéder de la même manière que lorsque vous aviez choisi votre activité initiale en vous installant comme auto-entrepreneur. Le but est de déterminer si cette nouvelle activité a un avenir, si elle sera rentable et si vous pourrez en vivre :

• réaliser une étude de marché (clients cibles, potentiel de clients, réglementation et contraintes liées, concurrence, différenciation) ;
• analyser la faisabilité du projet (business plan, estimation des risques, état des lieux de vos compétences) ;
• évaluer les ressources nécessaires et celles dont vous disposez (financement, moyens matériels et humains).

Le processus de changement d’activité auto-entrepreneur étape par étape

La déclaration auprès de l’URSSAF

La démarche de changement ou d’adjonction d’activité pour votre auto-entreprise se fait, comme toutes les autres formalités professionnelles, auprès du Guichet Unique de l’INPI.

Les informations requises pour la démarche en ligne

Si vous avez créé votre auto-entreprise depuis le 01/01/2023, vous avez déjà un compte. Si vous l’aviez créée avant, via le site autoentrepreneur.urssaf.fr, vous devrez vous créer un accès.

Une fois que vous êtes connecté au site, vous allez dans la rubrique « Modifier une entreprise », « Modification de mon entreprise toute activité » ou « Modification de mon entreprise commerçant » puis « Je modifie les informations de mon entreprise individuelle ». Ensuite, vous devez compléter le formulaire de déclaration de changement d’activité :

• date du changement ;
• nouveau secteur d’activité (commercial, artisanal ou libéral) ;
• votre numéro siren ;
• votre état civil (joindre votre justificatif d’identité).

Les conséquences d’un changement d’activité sur l’auto-entreprise

Votre nouvelle activité, selon sa nature, peut impliquer certains changements administratifs ou financiers.

La modification du code APE/NAF et ses effets

Le code APE (Activité Principale Exercée) sera modifié si vous changez d’activité. C’est lui qui permet d’identifier votre activité et de la catégoriser. Le changement d’activité peut aussi modifier la nature de vos revenus entre BIC et BNC. C’est ainsi que sont déterminés :

• les seuils de CA qui vous sont autorisés en tant qu’auto-entrepreneur ;
• le taux de vos cotisations sociales ;
• le taux du versement libératoire de l’impôt si vous avez opté pour ;
• le taux de l’abattement fiscal avant le calcul de votre impôt sur le revenu.

Bon à savoir : dans le cas de l’ajout d’une activité secondaire, votre code APE ne sera pas modifié et cela n’aura donc aucune incidence fiscale ou sociale.

L’impact sur le plafond de chiffre d’affaires

En 2024, les plafonds autorisés sont de 188 700 € pour la vente de marchandises et de 77 700 € pour la prestation de services. Vous noterez qu’il y a une grosse différence entre les deux. Si vous aviez une activité de vente, que vous passez à une activité de services et que vous conservez le même niveau de CA (au-dessus de 77 700 €), vous devrez évoluer vers un autre statut. Si vous souhaitez rester travailleur indépendant, vous aurez alors le choix d’exercer en EI (Entreprise Individuelle), en EURL (Entreprise Unipersonnelle à Responsabilité Limitée) ou en SASU (Société par Actions Simplifiée Unipersonnelle).

Bon à savoir : en cas de cumul d’activité vente et services, vous restez dans une limite de 188 700 € de CA annuel, dont 77 700 € issus de la partie services.

Les ajustements des cotisations sociales

Les taux de cotisations sont également très différents selon votre activité :

• 12,30 % pour la vente ;
• 21,20 % pour les prestations de services BIC ;
• 23,10 % pour les prestations de services BNC ;
• 23,20 % pour les professions libérales.

Les écarts de coût ne sont pas neutres, vous devez les anticiper et les budgétiser avant de changer d’activité.

Nos conseils pratiques pour une transition sans heurts

Comme pour tout changement, l’important est de ne pas agir dans la précipitation et de le préparer le plus longtemps possible à l’avance.

Planifier financièrement le changement d’activité

Votre nouvelle activité peut avoir plusieurs impacts financiers qu’il vous faudra prévoir :

• chute de vos revenus nets qui peut être liée à la diminution de votre plafond de CA autorisé, à l’augmentation de votre taux de cotisations sociales ou à la baisse du montant de l’abattement appliqué par l’administration fiscale avant le calcul de votre impôt sur le revenu ;
• besoin d’investissements (véhicule, aménagements, marchandises, site internet, etc.) ;
• dépenses supplémentaires dues à l’exercice de cette activité comme des frais de déplacement, la location d’un stand, un terminal de paiement, l’abonnement pour une boutique en ligne, etc.

Communiquer efficacement avec vos clients et vos fournisseurs

Comme pour tout bouleversement, il est crucial d’informer vos partenaires le plus en amont possible. Préparez vos clients en mettant l’accent sur les avantages qu’ils pourront retirer de vos nouveaux produits et services. Communiquez de préférence sur une évolution en douceur plutôt que sur une rupture brutale.

Tous vos supports de communication devront par ailleurs être mis à jour pour être conformes, mais aussi pour s’harmoniser avec votre nouvelle image : site internet, réseaux sociaux (un changement d’activité crée un évènement, ce qui est très porteur pour des posts), cartes de visite, PLV, etc.

FAQ : toutes les questions que vous vous posez sur le changement d’activité pour un auto-entrepreneur

Comment changer une activité auto-entrepreneur ?

Depuis le 1er janvier 2023, toutes les formalités liées à la vie d’une entreprise, y compris le changement d’activité, se font en ligne sur le Guichet Unique. Vous devez remplir un formulaire en ligne et joindre les pièces justificatives demandées.

Comment ajouter une autre activité auto-entrepreneur ?

De la même façon que vous pouvez changer votre activité, via le portail en ligne du Guichet Unique de formalités des entreprises.

Qu’est-ce que changer d’activité pour un auto-entrepreneur ?

Changer d’activité signifie modifier le code APE (Activité Principale Exercée) de votre auto-entreprise. En d’autres termes, vous allez proposer de nouveaux produits ou services.

Pourquoi changer d’activité quand on est auto-entrepreneur ?

Les raisons peuvent être multiples :

• évolution professionnelle, vous désirez vous orienter vers un domaine qui vous passionne davantage ;
• adaptation au marché, vous constatez une baisse d’activité dans votre secteur actuel et souhaitez vous diversifier ;
• nouvelles opportunités, nouvelle idée.

Bon à savoir : si vous exercez une nouvelle activité ou que vous ajoutez une corde à votre arc, il est impératif de régulariser la situation au plus vite en la déclarant officiellement. Vous devez être inscrit sous le bon code APE, car c’est lui qui détermine notamment les seuils de CA liés à votre auto-entreprise et votre fiscalité.

Quels sont les documents nécessaires pour changer d’activité auto-entrepreneur ?

Les documents à fournir peuvent varier en fonction de votre situation, mais en général, vous aurez besoin :

• d’une pièce d’identité valide ;
• d’un justificatif de domicile ;
• de votre numéro de SIREN ;
• du nouveau code APE (si vous ne le connaissez pas, un outil de recherche est à votre disposition en ligne).

Il y a-t-il des démarches spécifiques à effectuer pour changer d’activité auto-entrepreneur ?

Outre la déclaration en ligne, il est important de :

• informer vos clients de ce changement pour éviter toute confusion ;
• mettre à jour votre communication (site internet, réseaux sociaux et tout autre support de communication) ;
• vérifier votre couverture sociale pour vous assurer que votre nouvelle activité est bien couverte par votre régime social.

Quelles sont les conséquences d’un changement d’activité auto-entrepreneur ?

• changement de régime fiscal et social ;
• impact possible sur le chiffre d’affaires (une période d’adaptation est souvent nécessaire pour développer votre nouvelle activité) ;
• modification de vos revenus et de vos dépenses.

Puis-je cumuler plusieurs activités en tant qu’auto-entrepreneur ?

Oui, il est possible de cumuler plusieurs activités, à condition qu’elles soient compatibles entre elles et que vous les déclariez toutes.

Faut-il cesser son ancienne activité d’auto-entrepreneur avant d’en démarrer une nouvelle ?

Non, il n’est pas nécessaire de cesser votre ancienne activité pour en démarrer une nouvelle. Vous pouvez tout à fait les exercer en parallèle. En revanche, vous avez l’obligation de déclarer cette activité secondaire. Cela n’aura aucun impact sur vos taux de cotisations sociales, vos seuils de CA ou votre fiscalité.

Quels sont les avantages de changer d’activité quand on est auto-entrepreneur ?

• renouvellement, cela peut vous permettre de retrouver une nouvelle motivation ;
• développement, vous pouvez découvrir de nouvelles compétences et élargir votre réseau ;
• adaptation aux évolutions du marché et aux attentes de vos clients.

Quels sont les inconvénients de changer d’activité quand on est auto-entrepreneur ?

Les risques sont surtout liés à un manque de préparation :

• incompréhension des partenaires ;
• pertes de chiffre d’affaires ;
• difficultés à repartir de zéro.